Должностная инструкция бухгалтера-операциониста банка
Должностная инструкция бухгалтера-операциониста банка [наименование, организационно-правовая форма банка]
Настоящая должностная инструкция разработана и утверждена в соответствии с положениями Трудового кодекса Российской Федерации и иных нормативных актов, регулирующих трудовые правоотношения в Российской Федерации.
1. Общие положения
1.1. Бухгалтер-операционист банка относится к категории специалистов.
1.2. Бухгалтер-операционист банка назначается на должность и освобождается от нее приказом [должность руководителя банка] по представлению [руководителя структурного подразделения; иного должностного лица].
1.3. На должность бухгалтера-операциониста банка назначается лицо, имеющее среднее (полное) общее образование и специальную подготовку по установленной программе по каждому виду осуществляемых им банковских операций, стаж работы в кредитной организации не менее [значение] лет.
1.4. Бухгалтер-операционист банка руководствуется в своей трудовой деятельности законодательством РФ, нормативными документами, регулирующими банковскую деятельность в РФ, в том числе: Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом от 10.07.2002 года N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Положением ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П “О порядке ведения кассовых операций и прави лах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации”, Положением ЦБР от 03.10.2002 года N 2-П “О безналичных расчетах”, Положением ЦБР от 26.03.2007 года N 302-П “Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федера ции”, другими нормативно-правовыми актами, инструкциями и методическими рекомендациями, касающимися деятельности кредитных организаций.
1.5. Бухгалтер-операционист банка должен знать:
– порядок оформления и формы банковских документов;
– правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей;
– правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях;
– лимиты остатков кассовой наличности, установленные для клиентов банка;
– правила эксплуатации электронно-вычислительной техники;
– основы организации труда;
– основы законодательства о труде;
– правила внутреннего трудового распорядка;
– правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.
1.6. Бухгалтер-операционист должен иметь навыки работы с персональным компьютером, со специализированными программами, информационно-справочными системами.
1.7. Бухгалтер-операционист должен обладать, наряду с профессиональными знаниями, навыками и умениями, следующими моральными качествами: чувством ответственности, дисциплинированностью, аккуратностью, вниманием. При работе с клиентами банка бухгалтер-операционист обязан быть вежливым и тактичным.
1.8. Бухгалтер-операционист банка подчиняется непосредственно [руководителю структурного подразделения; иному должностному лицу].
1.9. Бухгалтеру-операционисту подчиняются [наименование должностей специалистов банка, например, кассир валютной кассы и т. д.].
1.10. На время отсутствия бухгалтера-операциониста банка (болезнь, отпуск, командировка и пр.) его обязанности исполняет лицо, назначенное в установленном порядке, несущее полную ответственность за их надлежащее исполнение.
2. Функции
2.1. На бухгалтера-операциониста банка возлагаются следующие функции:
– оперативное и качественное расчетно-кассовое обслуживание клиентов – юридических лиц;
– непосредственное выполнение банковских операций по безналичным расчетам клиентов – юридических лиц.
3. Должностные обязанности
3.1. Для выполнения возложенных на него функций бухгалтер-операционист выполняет следующие обязанности:
– прием платежных поручений от клиентов, проверка соответствия реквизитов, полноты и правильности их оформления, соответствия требованиям, установленным Положением о безналичных расчетах в РФ. При этом основными направлениями контроля платежных документов являются: проверка проставленных в платежных документах номеров корреспондентских счетов, МФО и кодов коммерческих банков и расчетно-кассовых центров в соответствии с классификатором, соответствие печати и подписей с карточкой образцов подписей, соответствие подписи с образцом подписи на пластиковой карточке, соответствие указанного счета Клиента счету в системе Банка, отсутствие в оформленных документах исправлений и дописок, наличие в соответствующей графе даты получения товара или предварительные условия оплаты и т. д.;
– изготовление платежных поручений клиентам;
– формирование выписок по рублевым и валютным счетам клиентов и подборка необходимых к ним приложений;
– ведение картотеки, проведение операций по списанию денежных средств со счетов клиентов на основе исполненных документов, иных требований и поручений клиентов, при соблюдении очередности списания денежных средств со счета клиентов в соответствии со ст. 855 ГК РФ, а также соблюдении сроков выдачи заработной платы, перечисления сумм налогов и начислений на фонд заработной платы;
– осуществляет бухгалтерские проводки по данным операциям и оплачивает их текущим днем;
– выдача наличных денежных средств по чеку;
– оформление документов на прием наличных денежных средств в кассу банка;
– выдача чековых книжек;
– выдача справок и дубликатов документов по запросу клиента;
– сортировка банковских документов для архива;
– списание комиссионных платежей за расчетно-кассовое обслуживание клиентов в течение операционного дня (например: комиссионные платежи за изготовление платежных поручений, выдача наличных денежных средств по чеку, сдача наличных на расчетный счет, валютный контроль, перевод валютных платежей и платежей в валюте РФ, выдача справок клиентам, выдача чековых книжек и т. д.);
– консультации и оперативное решение возникающих вопросов клиентов и банков;
– подготовка справок различного содержания (например: об имеющихся средствах, об открытии счета, на таможню, об оборотах и т. д.) и выдача дубликатов документов по запросу клиента;
– инкассация денежных средств (оформление приходного кассового ордера, списание комиссии, проводка через транзитные счета);
– подготовка запросов по вопросам, возникающим в процессе деятельности структурного подразделения банка, а также подготовка ответов на запросы, поступающие из других банков;
– подтверждение остатков по расчетным счетам;
– проверка кассовой дисциплины клиентов.
4. Права
4.1. Бухгалтер-операционист банка имеет право:
– на все предусмотренные законодательством социальные гарантии;
– требовать от руководства банка оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и осуществлении прав;
– требовать создания условий для выполнения служебных обязанностей, в том числе предоставления необходимого оборудования, технических средств и т.д.;
– знакомиться с проектами решений руководства банка, касающимися его деятельности;
– вносить на рассмотрение руководства банка предложения по улучшению организации и совершенствованию методов выполняемой им работы;
– запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя документы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей;
– повышать свою профессиональную квалификацию.
5. Ответственность
Бухгалтер-операционист банка несет ответственность:
– за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, – в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ;
– за причинение материального ущерба – в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ;
– за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, – в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.
Должностная инструкция разработана в соответствии с [наименование, номер и дата документа].
Руководитель структурного подразделения
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]
Согласовано:
Начальник юридического отдела
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]
С инструкцией ознакомлен:
[подпись] [инициалы, фамилия]
[число, месяц, год]